Wwft en de advocatuur

De naleving van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) door advocaten staat aan de vooravond van ingrijpende veranderingen. Met de komst van de zesde anti-witwas verordering (AMLR), -richtlijn (AMLD6) en het Onafhankelijk Toezicht Advocatuur (OTA) wordt de poortwachtersrol van de advocaat explicieter, formeler en risicovoller.

AMLR: harmonisatie per 10 juli 2027
De Anti-Money Laundering Regulation (AMLR) is de eerste Europese witwasverordening die rechtstreeks van kracht wordt in alle EU-lidstaten. Geen nationale interpretatie meer — iedereen volgt straks dezelfde regels. Dat moet zorgen voor een gelijke aanpak van witwas- en terrorismefinancieringsrisico’s in heel Europa.

Meer meldingsplichtige partijen
De lijst met organisaties die verdachte transacties moeten melden, wordt flink uitgebreid. Denk aan:

• aanbieders van cryptodiensten
• professionele voetbalclubs
• handelaren in kunst, antiek en andere waardevolle goederen

Deze sectoren worden als kwetsbaar gezien voor witwaspraktijken. Door ze meldingsplichtig te maken, moet er eerder aan de bel getrokken worden.

Duidelijker wie de UBO is
De AMLR maakt de definitie van een uiteindelijk belanghebbende (UBO) in heel Europa gelijk. Nieuw is dat de drempel op precies 25% komt te liggen in plaats van “meer dan 25%”. Zowel eigendom als zeggenschap tellen mee.

Politiek prominente personen (PEP’s): heldere lijsten
Elke lidstaat moet een lijst opstellen van functies die een PEP-status krijgen. Denk aan ministers, rechters of ambassadeurs. De Europese Commissie krijgt het laatste woord over deze lijsten en mag aanvullende categorieën vaststellen.

Extra maatregelen voor risicolanden
De AMLR maakt het mogelijk om specifieke landen met een hoog risico op witwassen strenger te behandelen. Als de EU nog geen maatregelen heeft genomen tegen zo’n land, mag een lidstaat zelf aanvullende verplichtingen opleggen aan bedrijven binnen haar grenzen.

Advocaten, notarissen en andere instellingen kunnen dus per land geconfronteerd worden met extra regels bij internationale cliënten.

Contant geld? Maximaal €10.000
Er komt een Europese bovengrens voor contante betalingen: €10.000. Lidstaten mogen hier strenger in zijn. In Nederland ligt er al een voorstel om deze grens zelfs naar €3.000 te verlagen. Dit is bedoeld om grote, ontraceerbare betalingen moeilijker te maken.

Nieuwe CDD- en EDD-verplichtingen

De AMLR bevat ook nieuwe regels voor cliëntenonderzoek (CDD) en verscherpt cliëntenonderzoek (EDD). Denk aan:

• hoe vaak je klantgegevens moet actualiseren (jaarlijks bij hoog risico, max. 5 jaar bij laag risico);
• extra maatregelen voor o.a. cryptodienstverleners, banken en financiële instellingen.