Wwft en de Advocatuur

Wanneer geldt de Wwft voor advocaten?

Niet elke advocaat valt onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). De Wwft is alleen van toepassing wanneer een advocaat zogenoemde Wwft-plichtige diensten verleent, zoals:

het aan- of verkopen van registergoederen;
het beheren van geld, effecten, munten, muntbiljetten, edele metalen, edelstenen of andere waarden;
het oprichten of beheren van vennootschappen of rechtspersonen;
het aan- of verkopen van aandelen;
werkzaamheden op fiscaal gebied.

Zodra deze diensten worden aangeboden, wordt de advocaat een poortwachter in het financiële stelsel en gelden strikte Wwft-verplichtingen.

Welke instanties zijn betrokken?
Bij de toepassing en handhaving van de Wwft in de advocatuur zijn meerdere partijen betrokken:

FIU-Nederland – ontvangt meldingen van ongebruikelijke transacties;
De lokale deken – toezichthouder voor de advocatuur;
Nederlandse Orde van Advocaten (NOvA) – geeft richtlijnen en handreikingen.

Geen Wwft? Dan wel de Voda en Sanctiewet!

5 Pijlers voor een goed Wwft-framework

Een solide Wwft-compliance framework is cruciaal voor elk advocatenkantoor dat onder de wet valt. Ongeacht de omvang van het kantoor. De beste praktijkaanpak bevat tenminste de volgende pijlers:

Kantoorbreed risicobeleid
Analyseer welke diensten risicovol zijn en stel een formele risicoanalyse op. Update deze periodiek.
Interne procedures
Leg in begrijpelijke taal vast hoe cliëntenonderzoek, monitoring en meldingen verlopen.
Training en bewustwording
Organiseer jaarlijkse trainingen en zorg dat iedereen alert is op signalen van witwassen of financiering van terrorisme.
Interne controle
Voer steekproeven en audits uit, extern dan wel intern uitgevoerd. Benoem een Wwft-verantwoordelijke binnen het team.
Dossiervorming
Zorg dat alle stappen worden gedocumenteerd. Bewijsvoering is essentieel bij toezicht of controle.

Wwft en de advocatuur